其中：空白表格由企業(yè)填寫，帶斜線的表格由機(jī)器自動生成大連市國稅局金貝網(wǎng)，不需要企業(yè)填寫。輸入稅表后，輸入工業(yè)產(chǎn)品表，同時輸入其他需要提交的表格。所有表格輸入完畢后，點擊屏幕頂部的審核菜單進(jìn)行審核。有問題的地方必須修改，否則無法提交。如果表單情況為真，但審核無法通過，則在彈出的審核信息中雙擊審核信息。下面將彈出審核說明。在對話框中說明公司的實際情況，然后進(jìn)行匯報。后面有詳細(xì)的審核狀態(tài)可以查詢。公司情況的描述。如果中途發(fā)生事情或者因其他原因退出網(wǎng)校哪個好，可以事后雙擊桌面TRAS關(guān)鍵稅源系統(tǒng)（錄入版）進(jìn)入關(guān)鍵稅源系統(tǒng)繼續(xù)錄入。系統(tǒng)可以自動保存之前輸入的信息。未來月份數(shù)據(jù)錄入：雙擊桌面TRAS重點稅源系統(tǒng)（入門版）進(jìn)入重點稅源系統(tǒng)，選擇任務(wù)菜單下的活動任務(wù)，然后選擇2011年重點稅源監(jiān)測月報，然后選擇新建報表周期，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)錄入可以按月進(jìn)行。 3．報告數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)錄入審核后->點擊“發(fā)送和接收”下拉菜單->選擇“報告數(shù)據(jù)”->選擇磁盤文件->點擊下一步->點擊下一步->點擊完成。納稅人登錄“金杯網(wǎng)”：進(jìn)入“納稅服務(wù)”版塊，點擊“申報繳納稅款”，輸入納稅人識別號、密碼和驗證碼登錄。接下來點擊“上傳納稅申報表”左側(cè)菜單“關(guān)鍵稅源補(bǔ)充登記”，點擊“瀏覽”，選擇TRAS系統(tǒng)生成的關(guān)鍵稅源文件（文件格式為（企業(yè)稅務(wù)登記號）.PAT，表示2011年1月，表示2011年1月） 2011年2月，其他月份按順序排列），文件存放路徑一般為： C盤目錄下：FILE文件夾下： 文件夾下： 文件夾下：TRAS關(guān)鍵稅源系統(tǒng)文件夾下： 報表數(shù)據(jù)中文件夾; (C:\Files\\TRAS Key Tax \ Data)最后點擊“保存”。

您也可以點擊“刪除”刪除上傳錯誤的文件，然后重新上傳正確的文件。 4、報送時限及報告渠道：1、2、4、5、7、8、10、11月份報告須于次月16日前提交。其他月份，由于財務(wù)指標(biāo)等季度數(shù)據(jù)，報告日期為截至季度18日之后。若遇節(jié)假日，可順延1天。如果遇上春節(jié)、黃金周等長假，可以在金杯網(wǎng)查詢截止時間或聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)。如企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)備案確有特殊困難，請及時與稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系。會計事務(wù)所，根據(jù)《中華人民共和國催收管理法》的規(guī)定，本表由企業(yè)填寫。報告提交的質(zhì)量和及時性是稅收信用評級評估的一部分。請如實、及時填寫。無故逾期申報的，我局將按照《中華人民共和國征收管理法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。除前述金杯網(wǎng)外，企業(yè)還可以發(fā)送舉報文件通過電子郵件發(fā)送至國家稅務(wù)總局收入核算辦公室，郵箱地址為：@163。金融表 房地產(chǎn)表 商業(yè)景氣調(diào)查表 一月★★★---二月-★★---三月-★★★★★四月-★★---五月-★ ★---六月-★★★★ ★7月-★★---8月-★★---9月-★★★★★10月-★★--11月-★★---12月-★★★★★ 注：房地產(chǎn)公司不需要在月報稅表中填寫增值稅相關(guān)內(nèi)容，非工業(yè)企業(yè)無需填寫工業(yè)產(chǎn)品表。

電話聯(lián)系人：鄭旭 大連開發(fā)區(qū)國家稅務(wù)局 2011 年 2 月 9 日 重點稅源申報需要注意的問題 信息表 = 1 \* GB3 ① 第 18、19 欄國家稅務(wù)機(jī)關(guān)和地方稅務(wù)機(jī)關(guān)除外第27欄企業(yè)州稅和地方稅除屬性可以留空外，其余欄目必須逐欄準(zhǔn)確填寫，然后才能填寫其他表格。即使重新登錄，可以進(jìn)入報稅表等表格的備案，也無法順利通過審核并申報。 = 2 \* GB3 ②第26欄監(jiān)控級別為“總局監(jiān)控” = 3 \* GB3 ③信息表中所得稅總分局： 第十二欄 企業(yè)所得稅繳納方式：匯總預(yù)繳企業(yè)所得稅的納稅人下屬企業(yè) 指集中預(yù)繳企業(yè)所得稅的總機(jī)構(gòu)大連市國稅局金貝網(wǎng)，如金融行業(yè)、中石油、中石化等，對應(yīng)于向上級企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅的企業(yè)。總機(jī)構(gòu)納稅人、分機(jī)構(gòu)納稅人中，總機(jī)構(gòu)納稅人、分機(jī)構(gòu)納稅人是指獨立核算的總機(jī)構(gòu)納稅人。 = 4 \* GB3 ④ 其他月份信息表無需填寫。系統(tǒng)會自動傳輸一月信息。月報稅表=1\*GB2 ⑴第7欄----填寫可扣除的外購固定資產(chǎn)金額時，請注意：2011年1月沒有問題，正常填寫即可。 = 2 \* GB2 ⑵ 第10欄-----固定資產(chǎn)進(jìn)項稅額：原則上7欄×17%=10欄。 = 3 \* GB2 ⑶17欄----實際扣稅金額：比較第16欄和第8欄，誰填的數(shù)字較小，如果有負(fù)數(shù)，則必須填寫負(fù)數(shù)，否則應(yīng)納稅額與實際金額不符。

= 4 \* GB2 ⑷第25、26欄----期初未繳稅額與本期已繳稅額基本相等，除非本月有新增債務(wù)。如果不是，需要在描述中填寫原因才可以審核通過。 = 5 \* GB2 ⑸ 企業(yè)所得稅指標(biāo)應(yīng)在季報期間填寫，其他月份不應(yīng)填寫。第63欄的利潤總額應(yīng)等于財務(wù)報表中的利潤。 = 6 \* GB2 ⑹63---65欄，分行無需填寫。 = 7 \* GB2 ⑺66欄 應(yīng)稅調(diào)整金額。只有按比例預(yù)繳的企業(yè)才能進(jìn)行此項調(diào)整=8\*GB2⑻67欄：同期1月份實際預(yù)繳稅款額應(yīng)為上年第四季度預(yù)繳稅款額。對于繳納的稅額，本月第 67 欄和第 68 欄的數(shù)字是相等的。如果2、3月、4月留空，則5月應(yīng)為今年一季度預(yù)繳稅額，累計數(shù)包括上年四季度和今年一季度預(yù)繳稅額，等等。 = 9 \* GB2 ⑼70欄----期末稅款余額：包括企業(yè)任意月份的欠稅余額 = 10 \* GB2 ⑽76、77欄----應(yīng)納城市維護(hù)建設(shè)稅、已繳城市維護(hù)建設(shè)稅，除外貿(mào)企業(yè)外，企業(yè)不要忘記填寫本欄目，繳納城市維護(hù)建設(shè)稅=流轉(zhuǎn)稅×7%。 =11\*GB2⑾103欄----除外貿(mào)企業(yè)外，企業(yè)繳納的教育費附加=流轉(zhuǎn)稅×3%=12\*GB2⑾109欄工商必須填寫并按收益法計算。

收益法增加值=折舊+利潤+勞動報酬+凈生產(chǎn)稅 其中： 折舊：指本年累計折舊，不包括以前年度計提的折舊。利潤：指當(dāng)年累計營業(yè)利潤，而非利潤總額。勞動報酬：包括營業(yè)費用、管理費用、生產(chǎn)成本工資、福利費、公積金、保險及其他與人員有關(guān)的費用之和。凈生產(chǎn)稅：指除所得稅和預(yù)扣稅之外的所有稅項。 = 13 \* GB2 ⒀工業(yè)總產(chǎn)值第108欄和用電量（千千瓦時）第110欄，企業(yè)可填寫報統(tǒng)計局的《工業(yè)總產(chǎn)銷值和主要產(chǎn)品產(chǎn)量》表，但要注意單位。本表所需工業(yè)總產(chǎn)值單位為萬元，用電量為千千瓦時。與統(tǒng)計表不同的是，企業(yè)在填寫報表前需要進(jìn)行單位換算。同時請注意，第108、109、110欄三項統(tǒng)計指標(biāo)也列在財務(wù)報表中。由于口徑相同，財務(wù)報表中的季報應(yīng)等于稅表中這三欄的“累計數(shù)”。注：※稅表中的營業(yè)稅指標(biāo)：年初時，信息表確定沒有營業(yè)稅，但當(dāng)某月有營業(yè)稅時，可以更改信息表中的相關(guān)項目，否則審核不通過。 （如有變更，須及時告知我處負(fù)責(zé)人） ※ 12月份填寫本表時，僅填寫工業(yè)產(chǎn)品月報累計數(shù)=1\*GB3 ①注意單位為萬個元 = 2 \* GB3 ② 產(chǎn)品名稱— ---如果您自己的產(chǎn)品沒有選項，則不需要填寫此表，并且不考慮“其他”項 = 3 \* GB3 ③第 13 欄和本表14-----銷售收入應(yīng)與《納稅表》銷售量一致=4\*GB3 ④本表按月填寫當(dāng)前數(shù)據(jù)，自動累計數(shù)據(jù) = 5 \* GB3 ⑤計量單位：無需手動填寫，填寫代碼后計算機(jī)自動生成。

企業(yè)在填寫數(shù)據(jù)時應(yīng)特別注意計量單位。嚴(yán)格按照產(chǎn)品標(biāo)注的計量單位填寫產(chǎn)品產(chǎn)量數(shù)據(jù)，防止出現(xiàn)數(shù)量級錯誤。財務(wù)季度報表=1\*GB3 ①本表反映了公司財務(wù)信息的相關(guān)情況。企業(yè)填寫報告時，除投資收益等個別指標(biāo)外，控股、投資、下屬企業(yè)的財務(wù)信息不得合并到本表中。 = 2 \* GB3 ②本表根據(jù)新會計制度制定。執(zhí)行新會計制度的企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實際情況如實填報相關(guān)指標(biāo)。執(zhí)行舊會計制度的企業(yè)應(yīng)按照表格填寫說明的要求填寫相關(guān)指標(biāo)。企業(yè)實行的會計制度為行業(yè)會計制度的，與本表內(nèi)容不一致的，由企業(yè)按照本表規(guī)定的指標(biāo)口徑計算。 = 3 \* GB3 ③每次填完表格后，點擊“計算”----“全部計算”即可